企业汇率风险中性管理理念宣传中国建设银行 烟台分行2023年诚信兴商活动宣传企业汇率风险中性，是指企业以“保值”而非“增值”为核心开展汇率风险管理，把汇率波动纳入日常的财务决策，聚焦主业，尽可能降低汇率波动对主营业务、企业财务的负面影响，包括对进出口净敞口头寸、资产负债净敞口头寸的影响等，以实现预算达成、提升经营的可预测性、管理投资风险等主营业务目标。企业为什么要树立汇率风险中性理念？应对汇率双向波动的必然选择企业汇率风险敞口来自于日常生产经营的多个环节，如出口货款收汇、进口货款付汇、外币债务(如外币贷款、外币债券)、境外投资、报表折算等，汇率市场波动对企业的生产成本、经营利润影响不断加大。近年人民币汇率市场化程度提升，人民币汇率双向波动弹性增强，判断市场走势难度显著加大，企业汇率风险管理的重要性持续提升。企业汇率风险敞口评估要求1.企业根据自身经营情况，建立一套科学适用的汇率风险管理制度，严格执行并监督评估2.企业遵循套期保值原则，选择简单适用的汇率风险管理工具，与企业自身交易团队的业务能力相匹配3.企业汇率风险管理目标和策略的执行坚持纪律性，不受临时主观预判的干扰，不根据汇率变化而随意调整4.企业汇率风险管理工具选择遵循简单适用原则，与企业自身交易团队的业务能力相匹配5.企业汇率风险管理目标和策略的执行坚持纪律性，不受临时主观预判的干扰，不根据汇率变化而随意调整