《内部控制手册》学习之银企对账管理篇工行密云支行运行财务管理部是一份重要的內控手册，涵盖了银企对账的风险点和常见问题。根据客户申请资料准确录入客户相关信息并经过客户经理尽职调查核实是首要步骤。收到对账回执后，审核回执要素、录入对账信息、数据，并进行印章核验相符是关键环节。对账过程中发现的异常情况，对账人员应上门进行核实，详细记录核实过程是重要的。按照会员要求，从以上变量提取内容和改写，这份手册旨在帮助银企对账业务的管理和风险控制.